中央高校基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告 

為加強(qiáng)財(cái)政資金績(jī)效管理，提高財(cái)政資金使用效益，根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》《中共中央國(guó)務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的意見(jiàn)》和《關(guān)于人大預(yù)算審查監(jiān)督重點(diǎn)向支出預(yù)算和政策拓展的指導(dǎo)意見(jiàn)》等相關(guān)文件規(guī)定，財(cái)政部預(yù)算評(píng)審中心組織第三方機(jī)構(gòu)和專(zhuān)家成立績(jī)效評(píng)價(jià)工作組，對(duì)中央高校基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)開(kāi)展了績(jī)效評(píng)價(jià)，現(xiàn)將有關(guān)情況報(bào)告如下。

一、項(xiàng)目基本情況

（一）項(xiàng)目背景。為貫徹實(shí)施《國(guó)家中長(zhǎng)期科學(xué)和技術(shù)發(fā)展規(guī)劃綱要（2006-2020年）》，提升高校服務(wù)國(guó)家發(fā)展戰(zhàn)略能力、自主創(chuàng)新能力和高層次人才培養(yǎng)能力，財(cái)政部、教育部從2008年起設(shè)立“中央高校基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)專(zhuān)項(xiàng)資金”，用于高校開(kāi)展自主選題科學(xué)研究工作，同年在北京大學(xué)、清華大學(xué)等14所高校進(jìn)行試點(diǎn)。2009年擴(kuò)大試點(diǎn)范圍，在92所中央高校中推行開(kāi)展。2015年，中央高校預(yù)算撥款制度改革，該資金作為中央高校項(xiàng)目支出體系的六大專(zhuān)項(xiàng)之一延續(xù)實(shí)施，作為對(duì)中央高校基本科研活動(dòng)穩(wěn)定支持的專(zhuān)項(xiàng)資金。

（二）項(xiàng)目目標(biāo)。通過(guò)支持中央高校青年教師和品學(xué)兼優(yōu)且具有較強(qiáng)科研潛質(zhì)的在校學(xué)生開(kāi)展自主選題科學(xué)研究工作，加強(qiáng)科技基礎(chǔ)性工作，促進(jìn)中央高校培養(yǎng)優(yōu)秀科研人才和團(tuán)隊(duì)；加強(qiáng)對(duì)中央高校自主開(kāi)展科學(xué)研究的穩(wěn)定支持，促進(jìn)學(xué)科建設(shè)，進(jìn)一步提升中央高校服務(wù)國(guó)家發(fā)展戰(zhàn)略能力、自主創(chuàng)新能力和高層次人才培養(yǎng)能力。

（三）主要內(nèi)容及中央財(cái)政資金投入情況。該項(xiàng)目主要用于支持中央高校開(kāi)展自主選題研究工作，使用方向包括：重點(diǎn)支持40周歲以下青年教師提升基本科研能力；支持在校優(yōu)秀學(xué)生提升科研創(chuàng)新能力；支持優(yōu)秀創(chuàng)新團(tuán)隊(duì)建設(shè)；開(kāi)展多學(xué)科交叉的基礎(chǔ)性、支撐性和戰(zhàn)略性研究；加強(qiáng)科技基礎(chǔ)性工作。2017-2019年經(jīng)費(fèi)分別為40.02億元、40.5億元、51億元。從高校所屬部門(mén)看，2019年預(yù)算中，75所教育部直屬高校專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)42.07億元，占總經(jīng)費(fèi)的82.49%；36所工業(yè)和信息化部、交通部、外交部等中央其他部委所屬高校，專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)8.93億元，占總經(jīng)費(fèi)的17.51%。

二、績(jī)效評(píng)價(jià)工作情況及評(píng)價(jià)結(jié)論

（一）評(píng)價(jià)范圍和目的。本次績(jī)效評(píng)價(jià)重點(diǎn)對(duì)2017-2019年的專(zhuān)項(xiàng)實(shí)施成效進(jìn)行整體評(píng)價(jià)。通過(guò)開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià)工作，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，改進(jìn)工作，進(jìn)一步加強(qiáng)專(zhuān)項(xiàng)管理，提高財(cái)政資金的使用效益，為下一步預(yù)算資金安排提供重要參考依據(jù)。

（二）評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。主要包括決策、過(guò)程、產(chǎn)出、效益四個(gè)方面，滿(mǎn)分為100分。一是決策（25分）。主要評(píng)價(jià)專(zhuān)項(xiàng)政策相符性、定位清晰性、績(jī)效目標(biāo)合理性、資金分配科學(xué)性等情況。二是過(guò)程（35分）。主要從部門(mén)監(jiān)管責(zé)任落實(shí)和高校主體責(zé)任落實(shí)兩個(gè)層面，評(píng)價(jià)監(jiān)管制度健全性、運(yùn)行監(jiān)測(cè)有效性、管理制度規(guī)范性、管理模式有效性、支出方向匹配性、預(yù)算執(zhí)行率及資金使用合規(guī)性等情況。三是產(chǎn)出（20分）。主要評(píng)價(jià)專(zhuān)項(xiàng)科研成果目標(biāo)達(dá)成度、科研課題按時(shí)結(jié)題率、青年教師資助滿(mǎn)足率及代表性成果質(zhì)量等情況。四是效益（20分）。主要評(píng)價(jià)人才培育及科研能力提升、服務(wù)社會(huì)能力提升和高校教師滿(mǎn)意度等效益體現(xiàn)情況。績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果根據(jù)評(píng)價(jià)分?jǐn)?shù)分為4個(gè)等級(jí)：綜合得分在90（含）-100分為優(yōu)，80（含）-90分為良，60（含）-80分為中，60分以下為差。

（三）評(píng)價(jià)方法及實(shí)施。鑒于專(zhuān)項(xiàng)覆蓋面廣、涉及高校多、資金規(guī)模大，評(píng)價(jià)工作堅(jiān)持“政策導(dǎo)向、點(diǎn)面結(jié)合”，采用現(xiàn)場(chǎng)情況核查、分對(duì)象座談訪談、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)摸底、網(wǎng)絡(luò)問(wèn)卷統(tǒng)計(jì)等手段，采取整體評(píng)價(jià)與抽樣評(píng)價(jià)相結(jié)合、現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研與非現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)相結(jié)合、全面評(píng)價(jià)與重點(diǎn)評(píng)價(jià)相結(jié)合的方式。綜合考慮地域分布、高校類(lèi)型、資金規(guī)模、高校所屬部門(mén)等因素，選取了7個(gè)省（市）的19所高校，進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研及問(wèn)卷調(diào)查。最終綜合現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研記錄和非現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)意見(jiàn)，形成專(zhuān)項(xiàng)的總體評(píng)價(jià)結(jié)論。

（四）評(píng)價(jià)結(jié)論。該項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)得分為82.8分，綜合績(jī)效評(píng)價(jià)級(jí)別為良。評(píng)價(jià)認(rèn)為，專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)作為高校穩(wěn)定支持、自主安排的非競(jìng)爭(zhēng)性科研經(jīng)費(fèi)，一定程度上改善了中央高校科研過(guò)于依賴(lài)競(jìng)爭(zhēng)性經(jīng)費(fèi)的狀況。專(zhuān)項(xiàng)自設(shè)立以來(lái)對(duì)中央高校青年教師資助覆蓋率達(dá)到80.33%，為高校科研人員特別是青年教師潛心科研提供了有力保障，成為青年教師學(xué)術(shù)成長(zhǎng)的種子基金，發(fā)揮了穩(wěn)軍心、定心丸的作用。評(píng)價(jià)期內(nèi)專(zhuān)項(xiàng)績(jī)效目標(biāo)超額完成，取得一批科研成果，高校承擔(dān)國(guó)家重大科研任務(wù)的能力不斷提升，得到高校教師普遍認(rèn)可，教師滿(mǎn)意度達(dá)到81.9%。同時(shí)評(píng)價(jià)也發(fā)現(xiàn)，專(zhuān)項(xiàng)支持內(nèi)容仍需進(jìn)一步明確，部分高校把專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)大量用于撬動(dòng)競(jìng)爭(zhēng)性科研資源；部分高校未充分結(jié)合自身發(fā)展規(guī)劃及人才成長(zhǎng)規(guī)律，項(xiàng)目類(lèi)型設(shè)置缺乏系統(tǒng)性，專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)使用管理尚有較大提升空間。

三、績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)完成情況

（一）決策指標(biāo)分析。該指標(biāo)分值25分，評(píng)價(jià)得分21.7分。專(zhuān)項(xiàng)立項(xiàng)符合相關(guān)政策、發(fā)展規(guī)劃的要求，對(duì)完善高校科研經(jīng)費(fèi)投入制度具有積極意義。專(zhuān)項(xiàng)定位較為明確，但由于專(zhuān)項(xiàng)使用方向規(guī)定過(guò)于寬泛，“支持青年教師”與“支持優(yōu)秀創(chuàng)新團(tuán)隊(duì)”兩個(gè)方向間存在交叉重疊，支持內(nèi)容及對(duì)象仍需進(jìn)一步細(xì)化、明確。部分高校績(jī)效目標(biāo)尚存在與專(zhuān)項(xiàng)任務(wù)相關(guān)性不強(qiáng)、指標(biāo)目標(biāo)值偏低等不足。

（二）過(guò)程指標(biāo)分析。該指標(biāo)分值35分，評(píng)價(jià)得分27.3分。專(zhuān)項(xiàng)業(yè)務(wù)管理制度和資金管理制度基本健全，通過(guò)預(yù)算管理與執(zhí)行監(jiān)控、定期舉行座談會(huì)等方式，對(duì)高校專(zhuān)項(xiàng)資金的使用情況管理監(jiān)控，各高校根據(jù)有關(guān)要求和自身實(shí)際情況，探索形成符合自身需求的專(zhuān)項(xiàng)管理模式，部門(mén)監(jiān)管責(zé)任、高校主體責(zé)任基本得到落實(shí)，高校教師對(duì)專(zhuān)項(xiàng)組織管理的調(diào)查滿(mǎn)意度較高。但評(píng)價(jià)也發(fā)現(xiàn)專(zhuān)項(xiàng)過(guò)程管理尚存在不足，仍需進(jìn)一步放管結(jié)合，加強(qiáng)對(duì)專(zhuān)項(xiàng)的管理服務(wù)，高校對(duì)專(zhuān)項(xiàng)的自主管理也有待進(jìn)一步改進(jìn)完善。

（三）產(chǎn)出指標(biāo)分析。該指標(biāo)分值20分，評(píng)價(jià)得分17.5分。截至2018年底，專(zhuān)項(xiàng)對(duì)40周歲以下青年教師的資助覆蓋率達(dá)80.33%，部分高校已實(shí)現(xiàn)了青年教師100%資助覆蓋。專(zhuān)項(xiàng)設(shè)立完善了高校科研經(jīng)費(fèi)投入制度，一定程度上改善了中央高校科研過(guò)于依賴(lài)競(jìng)爭(zhēng)性經(jīng)費(fèi)的狀況，為高校科研人員特別是青年教師潛心學(xué)術(shù)研究，發(fā)揮了“穩(wěn)軍心、定心丸”的重要作用。評(píng)價(jià)期內(nèi)，91.42%的項(xiàng)目按時(shí)結(jié)題，專(zhuān)項(xiàng)績(jī)效目標(biāo)超額完成，產(chǎn)出一批科研成果。但評(píng)價(jià)也發(fā)現(xiàn)，部分高校專(zhuān)項(xiàng)科研任務(wù)成果顯示度不高，與專(zhuān)項(xiàng)向青年教師傾斜的導(dǎo)向不夠相稱(chēng)。

（四）效益指標(biāo)分析。該指標(biāo)分值20分，評(píng)價(jià)得分16.3分。各高校近三年承擔(dān)國(guó)家級(jí)科研項(xiàng)目的負(fù)責(zé)人中，75.31%曾獲專(zhuān)項(xiàng)資金支持，專(zhuān)項(xiàng)實(shí)施助推了高校科研人才的成長(zhǎng)，提升了高校承擔(dān)國(guó)家重大科研任務(wù)的能力，在服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展方面發(fā)揮了有益作用，教師滿(mǎn)意度較高。

四、發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題及原因

（一）受高校評(píng)估指揮棒牽引，部分高校把專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)大量用于撬動(dòng)競(jìng)爭(zhēng)性科研資源。評(píng)價(jià)發(fā)現(xiàn)，受高校評(píng)估指標(biāo)牽引，部分高校緊盯高層次科研項(xiàng)目、人才項(xiàng)目、獎(jiǎng)項(xiàng)等，將大量專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)用于國(guó)家級(jí)重大項(xiàng)目培育專(zhuān)項(xiàng)長(zhǎng)江/千人/杰青/優(yōu)青學(xué)者培育國(guó)家級(jí)、省部級(jí)獎(jiǎng)項(xiàng)培育專(zhuān)項(xiàng)等類(lèi)型項(xiàng)目，一定程度上偏離了專(zhuān)項(xiàng)穩(wěn)定支持高校科研人員潛心研究的初衷與定位。

（二）部分高校項(xiàng)目類(lèi)型設(shè)置缺乏系統(tǒng)性，尚未形成覆蓋青年教師學(xué)術(shù)成長(zhǎng)全過(guò)程的資助體系。一是部分高校專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)分配與自身發(fā)展規(guī)劃契合度不高，未能針對(duì)重點(diǎn)支持對(duì)象設(shè)置相互關(guān)聯(lián)、有機(jī)結(jié)合的系列資助項(xiàng)目，支持內(nèi)容不聚焦，尚未形成青年教師培養(yǎng)的全過(guò)程支持體系。二是部分高校立項(xiàng)項(xiàng)目一般由受資助對(duì)象基于個(gè)人興趣自選課題，方向相對(duì)分散，難以做到聚焦并長(zhǎng)期堅(jiān)持，不利于形成重大原始創(chuàng)新突破。

（三）主管部門(mén)專(zhuān)項(xiàng)管理政策有待調(diào)整，過(guò)程管理服務(wù)有待加強(qiáng)。一是專(zhuān)項(xiàng)資金使用方向過(guò)于寬泛，支持青年教師與支持優(yōu)秀創(chuàng)新團(tuán)隊(duì)兩個(gè)方向間存在交叉重疊，支持內(nèi)容及對(duì)象仍需進(jìn)一步細(xì)化、明確，對(duì)高校自主管理的導(dǎo)向性尚有待加強(qiáng)。二是個(gè)別專(zhuān)項(xiàng)資金分配因素需進(jìn)一步處理好扶優(yōu)、扶強(qiáng)和均衡發(fā)展的關(guān)系。三是隨著專(zhuān)項(xiàng)績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)經(jīng)費(fèi)綠色通道改革試點(diǎn)、集成攻關(guān)大平臺(tái)建設(shè)工作推進(jìn)，現(xiàn)行管理制度部分內(nèi)容已不適應(yīng)專(zhuān)項(xiàng)管理實(shí)際。四是主管部門(mén)對(duì)高校在基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)管理平臺(tái)填報(bào)的立項(xiàng)項(xiàng)目情況缺乏必要的實(shí)質(zhì)性審核，與放管結(jié)合、加強(qiáng)服務(wù)的有關(guān)要求尚有差距。

（四）部分高校專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)使用管理不合規(guī)。一是存在跨項(xiàng)目調(diào)劑使用科研經(jīng)費(fèi)的情形，支出內(nèi)容與項(xiàng)目科研活動(dòng)不夠匹配。二是使用專(zhuān)項(xiàng)資金購(gòu)置單價(jià)超40萬(wàn)元設(shè)備，通過(guò)分批付款、與其他科研經(jīng)費(fèi)拼盤(pán)購(gòu)置等方式規(guī)避專(zhuān)項(xiàng)有關(guān)規(guī)定。三是使用專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)作為其他縱向項(xiàng)目的配套資金。四是將專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)用于實(shí)驗(yàn)室、平臺(tái)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)。五是部分項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)支出內(nèi)容與項(xiàng)目科研活動(dòng)關(guān)聯(lián)性不強(qiáng)，如報(bào)銷(xiāo)其他項(xiàng)目博士后人員工作津貼、注冊(cè)會(huì)計(jì)師考試培訓(xùn)費(fèi)用等。

五、相關(guān)建議

（一）繼續(xù)穩(wěn)定支持高校開(kāi)展自主科研活動(dòng)，進(jìn)一步聚焦于青年教師。建議繼續(xù)穩(wěn)定支持中央高校開(kāi)展前瞻性自主科研，持續(xù)聚焦支持青年教師提升基本科研能力，加大青年教師支持強(qiáng)度，充分發(fā)揮基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)作為青年教師科研啟動(dòng)種子基金的作用。

（二）適當(dāng)調(diào)整優(yōu)化專(zhuān)項(xiàng)支持范圍，鼓勵(lì)高校優(yōu)化自主科研布局，引領(lǐng)重點(diǎn)領(lǐng)域科研突破。建議主管部門(mén)一方面加強(qiáng)基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)專(zhuān)項(xiàng)資金的頂層設(shè)計(jì)，在保障青年教師自由探索科研經(jīng)費(fèi)投入基礎(chǔ)上，進(jìn)一步拓寬專(zhuān)項(xiàng)資金支持方向，鼓勵(lì)高校聚焦‘卡脖子’問(wèn)題和重大原始創(chuàng)新加強(qiáng)自主科研布局，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)各渠道資金，敢于迎難而上啃硬骨頭，引領(lǐng)重點(diǎn)領(lǐng)域科研突破。另一方面，在具體管理過(guò)程中，優(yōu)化專(zhuān)項(xiàng)資金分配因素及權(quán)重，進(jìn)一步向西部及東北高校傾斜。

（三）進(jìn)一步優(yōu)化高校專(zhuān)項(xiàng)管理，協(xié)調(diào)好普惠性支持與培養(yǎng)拔尖人才之間的關(guān)系。各高校應(yīng)建立公平而有效的資源配置方式和科學(xué)、合理的項(xiàng)目管理模式。一是進(jìn)一步明確基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)的定位，保證專(zhuān)項(xiàng)資金投入到青年教師和優(yōu)秀學(xué)生身上，真正化錦上添花為雪中送炭。二是設(shè)置相互關(guān)聯(lián)、有機(jī)結(jié)合的系列資助項(xiàng)目，合理確定不同類(lèi)型項(xiàng)目的資助比例和資助強(qiáng)度，處理好普惠性支持和培養(yǎng)拔尖人才、產(chǎn)出重大科研成果之間的關(guān)系，形成青年科技人才培養(yǎng)的全過(guò)程支持體系。三是建立符合科研規(guī)律的項(xiàng)目管理考核機(jī)制，營(yíng)造潛心問(wèn)學(xué)、水到渠成的學(xué)術(shù)氛圍，不以短期成敗論英雄，不追求短期內(nèi)產(chǎn)出大成果、獲批大項(xiàng)目、拿大獎(jiǎng)，真正確保青年教師能夠靜心于科學(xué)研究中。

（四）建立長(zhǎng)周期、寬視域的績(jī)效評(píng)價(jià)機(jī)制，完善高等教育領(lǐng)域績(jī)效管理。高校基本科研能力提升是各類(lèi)教育科研經(jīng)費(fèi)多渠道資金共同作用的結(jié)果，且效果短期內(nèi)無(wú)法顯現(xiàn)，單獨(dú)評(píng)價(jià)一個(gè)專(zhuān)項(xiàng)的年度績(jī)效不夠科學(xué)，建議每三至五年從投入產(chǎn)出角度對(duì)高校資金投入進(jìn)行整體評(píng)價(jià)。